Klíčový rozdíl - skutečná peněžní hodnota vs náklady na výměnu
 

Jednotlivci a společnosti kupují pojistné smlouvy, aby si mohli nárokovat dávky v případě poškození majetku nebo majetku v důsledku nepředvídaných okolností. Skutečná peněžní hodnota a pokrytí náhradních nákladů jsou dvě metody, které pojišťovny nabízejí k nahrazení poškozeného, ​​zničeného nebo odcizeného majetku. Prostředky přijaté k nahrazení aktiv závisí na typu pojistného krytí. Klíčový rozdíl mezi skutečnou peněžní hodnotou a reprodukčními náklady je v tom, že skutečná peněžní hodnota je politika krytí, která platí náklady snížené o odpisy za nákup nového aktiva, zatímco politika reprodukčních nákladů platí částku finančních prostředků na nákup nového aktiva za současnou tržní hodnotu.

OBSAH
1. Přehled a klíčový rozdíl
2. Co je skutečná peněžní hodnota
3. Co jsou náklady na výměnu
4. Porovnání bok po boku - skutečná peněžní hodnota vs náklady na výměnu
5. Shrnutí

Co je skutečná peněžní hodnota

Skutečná peněžní hodnota je počáteční cena pořízení aktiva po odečtení odpisů. Jednoduše řečeno, pojištěný obdrží nárok na koupi podobného aktiva jako poškozený nebo ukradený majetek za současných nákladů poté, co byl povolen odpis. Odpisy jsou náklady na snížení ekonomické životnosti způsobené opotřebením aktiva.

Např. BSC Ltd byla zasažena nedávným požárem a některá její strojní zařízení ve výrobním toku byla zničena. Celkové nákupní náklady na stroje byly 55 000 USD. Odpisy za strojní zařízení činily 4 750 $. Pokud má společnost skutečné krytí peněžní hodnoty, přijaté prostředky budou 50 250 $ (55 000 - 4 750 $)

Skutečné krytí peněžní hodnoty je pořizování méně nákladné, protože se uvažuje o odpisech a pojistné platby jsou nižší než u politiky náhradních nákladů. Pojišťovací společnosti mohou vypočítat odpisy odlišným způsobem než společnost a výše odpisů pro účely pojistné události bude založena na výpočtu pojišťovny.

Co jsou náklady na výměnu?

Zásady pokrytí náhradních nákladů platí množství finančních prostředků na nákup podobného aktiva (podobné značky nebo kvality) za dnešní cenu (současná tržní hodnota). Ve skutečnosti se zde děje to, že pojišťovna zaplatí skutečnou peněžní hodnotu aktiva a pojištěná osoba musí před zaplacením zbývající části předložit přijetí platby za nové aktivum. Pojištěný tedy musí nejprve zakoupit nové aktivum před tím, než si od pojišťovny vyžádá zůstatkové prostředky. Pojistné platby v rámci této smlouvy jsou dražší ve srovnání se skutečnou pojistnou smlouvou. Pokračování z výše uvedeného příkladu

Např. Předpokládejme, že společnost BSC Ltd uzavřela politiku pokrytí náhradních nákladů a současná tržní hodnota strojního zařízení je 61 000 USD. Pojišťovna nejprve zaplatí 50 250 $; což jsou skutečné náklady na stroj snížené o odpisy. BSC musí koupit strojní zařízení v hodnotě 61 000 USD za použití pojistných peněz ve výši 50 250 $ a vlastních obchodních prostředků ve výši 10 750 USD. BCS Ltd. může od pojišťovny požadovat dodatečných 10 750 $ předložením dokladu o nákupu zařízení

Garantovaná nebo rozšířená reprodukční cena je rozšířená verze pokrytí náhradních nákladů, kdy pojišťovna platí za nákup přesné náhrady za poškozený nebo ztracený majetek (stejná značka nebo kvalita). Tato možnost je nákladnější než obecná zásada náhradních nákladů.

Jaký je rozdíl mezi skutečnou peněžní hodnotou a reprodukčními náklady?

Shrnutí - skutečná peněžní hodnota vs náklady na výměnu

Některá aktiva mohou být předmětem zvláštního oceňovacího základu jiného než reprodukční náklady nebo skutečná peněžní hodnota. Společnosti by tedy měly konzultovat pojišťovnu při rozhodování, jaký typ pojistky lze použít pro různé typy aktiv. Dále rozdíl mezi skutečnou peněžní hodnotou a reprodukčními náklady závisí na nákladech na pojistné platby; náhradní Nákladová politika je dražší. Je však také výhodnější ve srovnání se skutečnou politikou peněžních hodnot, protože hodnoty aktiv obecně rostou.

Odkaz:
1. „Skutečná peněžní hodnota vs. náklady na náhradu v pojištění majitelů domů.“ ValuePenguin. N.p., n.d. Web. 08. března 2017.
2. „Jaký je rozdíl mezi reprodukční cenou a skutečnou peněžní hodnotou?“ Náhradní náklady vs. skutečná peněžní hodnota. N.p., n.d. Web. 08. března 2017.
3. „Jaký je rozdíl mezi skutečnou peněžní hodnotou a pokrytím náhradních nákladů?“ Foundation Insurance Group. N.p., n.d. Web. 09.03.2017.
4. „Jaký je rozdíl mezi skutečnou peněžní hodnotou a pokrytím náhradních nákladů?“ Foundation Insurance Group. N.p., n.d. Web. 09.03.2017.

Obrázek se svolením:
1. „FirePhotography“ od Sylvain Pedneault - vlastní práce (CC BY-SA 3.0) přes Commons Wikimedia